Was ist der unterschied zwischen einer itin und einer tin

Die meisten EU-Länder nutzen Steuer-Identifikationsnummern (Tax Identification Numbers – TINs), um die Steuerpflichtigen eindeutig zu kennzeichnen und die nationale Steuerverwaltung zu vereinfachen. TINs sind auch nützlich zur Identifikation von Steuerpflichtigen, die in anderen EU-Ländern investieren, und sie sind zuverlässiger als andere Kenndaten wie z. B. Name und Anschrift.

Finanzinstitute müssen Namen und Anschrift der Kontoinhaber sowie gegebenenfalls die ihnen vom Land ihres steuerlichen Wohnsitzes für Steuerzwecke zugewiesene Steuer-Identifikationsnummer registrieren. Sie sind nach der Zinsbesteuerungsrichtlinie u. a. dazu verpflichtet, den Finanzbehörden des Landes ihrer Niederlassung die TIN sowie jedes Jahr weitere personen- und einkommensbezogene Informationen mitzuteilen.

Die Spezifikationen für TIN (Struktur, Syntax usw.) werden von den nationalen Behörden festgelegt. Einige Länder verwenden sogar unterschiedliche TIN-Strukturen für unterschiedliche Kategorien von Steuerpflichtigen (z. B. In- und Ausländer).

Europäische TIN-Portal

Die Europäische Kommission hat, um die Arbeit aller Interessengruppen zu erleichtern, ein Kooperationsprojekt ins Leben gerufen, bei dem Informationen über Steuer-Identifikationsnummern (Tax Identification Numbers, TINs) für natürliche Personen, die von den Mitgliedstaaten veröffentlicht werden, auf einer einzigen Webseite bereitgestellt werden:

Bitte beachten Sie, dass nur Informationen über die Steuer-Identifikationsnummern für natürliche Personen verfügbar gemacht werden. Die Mitgliedstaaten können andere Formate wie Steueridentifikationsnummern für juristische Personen verwenden. Diese werden nicht beschrieben und können nicht über das TIN-Portal validiert werden.

TINs nach Ländern

Allgemeine Informationen über TINs nach Ländern (wenn die Steuerbehörde des Mitgliedstaates diese Informationen veröffentlicht hat): Beschreibungen der Struktur und Besonderheiten der nationalen Steuer-Identifikationsnummern, Beispiele für amtliche Dokumente, in denen die TINs angegeben sind, nationale Websites und Kontaktstellen.

Länderspezifisches Datenblatt herunterladen (Deutsch)

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TINs nach Themen

Zusammengestellte Informationen für alle EU-Länder zu Steuer-Identifikationsnummern nach Themen: TIN-Strukturen (1), TIN-Strukturen und ‑Spezifikationen (2), Beispiele für amtliche Dokumente, die TINs enthalten (3), nationale Referenz-Websites (4) und nationale Kontaktstellen (5).

TINs nach Themen herunterladen (Deutsch)

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Ein Online-Prüfmodul, das die Überprüfung der TIN-Syntax (d. h. Algorithmus) oder, falls nicht verfügbar, der TIN-Struktur ermöglicht.

Einschränkungen

Es gibt keine TIN auf EU-Ebene, und nicht alle EU-Länder haben TINs. Manche verwenden andere Arten der Identifikation, die aus rechtlichen oder sonstigen Gründen nicht wie TINs behandelt werden können. Einige Länder weisen nicht automatisch allen Steuerpflichtigen eine TIN zu. Eingehendere Informationen zu diesen Einschränkungen finden sich auf den Länderseiten.

Durch das Online-Prüfmodul wird weder die Identität einer Person noch die Existenz einer TIN bestätigt, sondern lediglich überprüft, ob die Syntax (d. h. der Algorithmus) und/oder die Struktur der eingegebenen TIN korrekt ist. Falls ein Land seine Algorithmen nicht mitgeteilt hat, kann nur die Struktur überprüft werden.

Für Finanzinstitute ersetzen die Informationen auf diesem Portal nicht die Verfahren zur Feststellung der Kundenidentität, sondern ergänzen diese.

Rechtlicher Hinweis

Die auf dieser Website und allen anderen Seiten zum Thema TIN (nachstehend:das "europäische TIN-Portal") veröffentlichten Informationen sowie die Nutzung des Online-Prüfmoduls für TINs, das Bestandteil des europäischen TIN-Portals ist, unterliegen einem Haftungsausschluss, einem Urheberrechtsvermerk sowie Vorschriften zum Schutz personenbezogener Daten und der Privatsphäre, die auf der Seite "Rechtlicher Hinweis" abrufbar sind.

If you’re wondering about how your personal taxes and business taxes differ, it’s important to understand the differences between EIN and TIN. Used by the IRS, Tax ID numbers (TINs) come in various forms, but they all serve the same purpose. Some tax IDs earmark business taxes, others personal taxes. The following information will clarify the difference between EIN vs TIN identifiers. Read on to learn everything you need to know about the difference between an EIN and tax ID and how these terms apply to your business accounting.

What Is the Difference Between EIN and TIN?

In order to understand how tax IDs work, it helps to know the difference between a TIN and EIN. These are identifying acronyms that the Internal Revenue Service (IRS) uses to distinguish different types of tax IDs. Some people think these numbers are one and the same, and they are right to some degree. A TIN is a general tax ID number, whereas an EIN is specifically an employer ID number. So, an EIN is a type of TIN. However, a TIN can describe other tax identification numbers besides an EIN.

To further examine what the difference is between an EIN and a TIN, we’ll start with the US-based business tax number: the EIN. This will help clarify the main differences.

What Is an EIN Number?

EIN stands for employer identification number. Just as your Social Security number (SSN) identifies you on your personal tax return, your EIN identifies your business for filing a business tax return. You need an EIN to open a business checking account, file your business tax returns, and apply for required licenses. Therefore, the difference between EIN and tax ID numbers relates to their purpose for filing.

An EIN consists of nine digits in an XX-XXXXXXX format. For employee plans, a letter—such as “P” for plan—and the plan number (i.e., 002) may follow the EIN. An EIN may apply to an employer, sole proprietor, partnership, corporation, non-profit, the estate of a decedent, governmental agency, trust, certain individuals, or a business entity. If you think you have one but you’re unsure, you can always use an EIN lookup tool.

EIN tax considerations for businesses

Not all business owners need to get an EIN. Sole proprietors and limited liability corporations (LLCs) that do not have employees may use the owner’s personal Social Security number (SSN) in place of an EIN when filing their taxes.

A sole proprietorship is not technically a legal entity, so it does not exist separately from its owner. Therefore, a sole proprietorship without employees can file taxes using an SSN.

Although an LLC serves as a separate legal entity, it is not a separate tax entity. Income passes through an LLC, as it does for a sole proprietorship, and therefore an LLC owner reports his or her income on their personal tax return. If the LLC does not employ workers, the LLC owner is essentially a sole proprietor. However, he or she can avoid liability issues that can affect his or her personal assets.

For more details, check out our guide on sole proprietorship vs LLC.

How to get one

You can easily get an EIN online through the Internal Revenue Service (IRS). Make sure you apply for the number in time to include it on your return. You can either apply online or complete and fax IRS Form SS-4 to your state’s IRS service center. (You don’t need to fill out the SS-4 form if you apply online.) In about seven business days, the service center will fax you your business’s EIN.

Should you choose to apply by snail mail, send your completed Form SS-4 at least five weeks before you have to file your tax return.

What Is a TIN?

When noting the difference between TIN and EIN, a TIN, or taxpayer identification number, includes all numbers used for reporting taxes. Each TIN has specific purposes when used on a tax form. These include:

• EIN: Employer identification number
• SSN: Social security number
• ITIN: Individual taxpayer identification number
• ATIN: Adoption taxpayer identification number
• PTIN: Preparer taxpayer identification number

When comparing an EIN vs TIN, keep the above information in mind. While an EIN is a type of TIN, a TIN is a generic term for several types of taxpayer numbers.

How to get one

Except for SSNs, all TINs are obtained through the IRS website, or by filling out the applicable IRS form and submitting it by fax or mail. SSNs are only issued through the Social Security Administration (SSA).

If you’re not sure whether or not you already have a TIN, you can perform a tax ID lookup.

Key Takeaways: TIN vs EIN

Let’s review the key takeaways when differentiating between TIN vs EIN identifiers:

• A TIN—whether an SSN, EIN, or ITIN—must be furnished when you file your taxes or when claiming certain benefits.
• While you can use a TIN in various ways, an EIN must be used solely for filing business taxes by U.S. residents.
• When you compare a TIN number vs EIN, the EIN, again, is a type of TIN used for reporting tax. A TIN covers a broader definition for identifying numbers for tax reporting purposes.

Be one step ahead. Open your doors without worrying how you’ll accept payments!

Other Types of Tax ID Numbers

While it’s critical to know the difference between EIN vs TIN, there are other types of tax ID numbers that it’s important to know as well.

Social Security number (SSN)

Taxpayers must include their Social Security number (SSN) when preparing their personal income tax forms. An SSN is always in the XXX-XX-XXXX format. To obtain a Social Security number and card, you must fill out form SS-5. You can also receive further details by visiting the Social Security Administration (SSA) website.

Employer identification number (EIN)

Businesses must include their EIN on all tax forms and provide their EIN to open a business bank account. The 9 digits of the number follow this format: XX-XXXXXXX. The EIN is also called a federal tax identification number.

Additionally, businesses wishing to process credit card payments must obtain a merchant account. In order to apply for a merchant account, businesses must provide their EIN.

Individual taxpayer identification number (ITIN)

An individual taxpayer identification number (ITIN) is for non-citizen residents and non-residents. This includes their dependents or spouses who cannot get a Social Security number (SSN).

Therefore, an ITIN is a tax processing number only available for certain nonresident and resident aliens, their spouses, and dependents who cannot get a Social Security number (SSN). It is a 9-digit number, beginning with the number “9,” formatted like an SSN (XXX-XX-XXXX).

Adoption taxpayer identification number (ATIN)

An adoption taxpayer identification number (ATIN), according to the IRS, represents a temporary taxpayer ID number, designed for an adopted child who currently does not have a Social Security number (SSN).

This number is required if:

• You adopt a child in the U.S. for domestic adoption or the adoption is foreign and the child has a certificate of citizenship or permanent resident alien card.
• The adoption is not final and you cannot get an SSN for that reason.
• You could not get an SSN for the adopted child or obtain it from the biological parent(s) or the adoption agency.
• You claim the adopted child on your personal tax return.

Preparer tax identification number (PTIN)

A preparer tax identification number (PTIN) is for a paid tax preparer or accountant to use when preparing federal tax returns. You can quickly apply for or renew a PTIN online, but can also fill out IRS Form W-12 and mail or fax it. Applying for the PTIN online takes about 15 minutes, compared to filling out a W-12, which has a 4- to 6-week processing time.

EIN vs TIN: Final Thoughts

By distinguishing the difference between EIN vs TIN tax identification, you circumvent any confusion about TINs in general. Besides an EIN, the IRS lists 4 other basic TINs⁠—SSN, ITIN, ATIN, and PTIN⁠—that you can use while preparing federal taxes. Regardless of their specific purpose, each tax ID number makes it possible for the IRS to identify the taxpayer, dependent, or preparer on a federal tax return form. But the importance of obtaining an EIN for your business doesn’t stop at tax season. PaymentCloud provides a host of crucial merchant services, such as a merchant account, for which you must provide your EIN to obtain.

Wie bekomme ich eine Itin?

Was ist ein US Tin?