Im Jahr 2021 wurden in Deutschland insgesamt 833,2 Milliarden Euro Steuern vor der Steuerverteilung von Bund, Ländern und Gemeinden (Gebietskörperschaften) eingenommen. Gegenüber dem Vorjahr war dies ein Anstieg um 93,5 Milliarden Euro (+12,6 %) und eine neue Rekordeinnahme des Staates. Mitten in einer schweren wirtschaftlichen Krise. Den größten Teil der Steuern machten die Gemeinschaftsteuern aus (621,1 Milliarden Euro, +15,0 %). Dieses Steueraufkommen steht mehreren Gebietskörperschaften zu.
Innerhalb der Gemeinschaftsteuern brachte die Umsatzsteuer mit 250,8 Milliarden Euro (+14,3 %) am meisten Geld in die Kassen. Das bedeutet auch: Je höher die Preise steigen und je mehr Landwirte, Verbraucher und Unternehmen im Einkauf zahlen müssen, je mehr Steuern nimmt der Staat ein. Das heißt auch: Die hohe Inflation ist gleichzeitig auch eine Geldruckmaschine, ohne dass man die Steuern erhöhen muss.
Bei den reinen Bundessteuern erbrachte die Energiesteuer 2021 mit 37,1 Milliarden Euro die höchsten Einnahmen (–1,4 %). Von den Gemeindesteuern brachte die Gewerbesteuer mit 61,1 Milliarden Euro (+34,9 %) nach dem coronabedingten Einbruch aus dem Vorjahr (2020) den höchsten Ertrag. Die Grunderwerbsteuer ist mit den stark steigenden Boden- und Immobilenpreisen mit 18,3 Milliarden Euro (+14,2 %) ebenfalls kräftig nach oben gegangen.
Nach der Steuerverteilung blieben dem Bund 313,7 Milliarden Euro Steuereinnahmen (+10,8 %), den Ländern 355,1 Milliarden Euro (+12,3 %) und den Gemeinden 124,9 Milliarden Euro (+15,9 %). An die Europäische Union wurden von den deutschen Steuergeldern 38,2 Milliarden Euro (+16,6 %) und damit knapp 5 % der Gesamtsteuern abgeführt.
Aufkommen einzelner Steuern 2015 in Mio. €
Unter Steueraufkommen versteht man die Summe der in einem bestimmten Zeitraum in einer bestimmten Region (Gemeinde, Land, Bund) in den öffentlichen Kassen eingegangenen (aufgekommenen) Steuern. Dieses Steueraufkommen trägt (neben der Kreditaufnahme) den größten Teil zur Finanzausstattung der öffentlichen Hand bei. Zum Gesamtsteueraufkommen tragen dabei wenige Steuerarten überproportional bei. So entfallen mehr als zwei Drittel des Gesamtsteueraufkommens auf Einkommen- und Umsatzsteuer.
Im Jahr 2018 betrugen die Steuereinnahmen von Bund, Ländern, Gemeinden etwa 776 Milliarden Euro. Für 2023 werden Steuereinnahmen von etwa 908 Milliarden Euro erwartet.[1]
Die folgende Tabelle zeigt das Steueraufkommen in Deutschland aufgeschlüsselt nach Steuerarten:[2]
Steueraufkommen insgesamt[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]
Gesamtes Steueraufkommen10.783 | 61.213 | 51 | 1.200 | 49.690 | 21,70 % |
16.992 | 87.803 | 52 | 1.689 | 69.750 | 24,36 % |
44.166 | 197.402 | 57 | 3.463 | 184.460 | 23,94 % |
100.726 | 330.717 | 62 | 5.334 | 436.370 | 23,08 % |
193.627 | 384.725 | 62 | 6.205 | 860.210 | 22,51 % |
239.622 | 440.833 | 61 | 7.227 | 1.065.130 | 22,50 % |
374.128 | 592.214 | 81 | 7.311 | 1.648.400 | 22,70 % |
407.577 | 572.067 | 82 | 6.976 | 1.912.600 | 21,31 % |
441.705 | 1.140.156 | 83 | 13.737 | 2.132.200 | 20,72 % |
442.238 | 577.306 | 83 | 6.955 | 2.147.500 | 20,59 % |
442.838 | 568.426 | 83 | 6.849 | 2.195.700 | 20,17 % |
452.079 | 571.712 | 82 | 6.972 | 2.224.400 | 20,32 % |
488.444 | 607.972 | 82 | 7.414 | 2.313.900 | 21,11 % |
538.243 | 654.895 | 82 | 7.987 | 2.428.500 | 22,16 % |
561.182 | 665.502 | 82 | 8.116 | 2.473.800 | 22,67 % |
524.000 | 619.550 | 82 | 7.555 | 2.374.200 | 22,07 % |
530.587 | 620.512 | 82 | 7.567 | 2.495.000 | 21,27 % |
573.351 | 656.733 | 80,3 | 8.178 | 2.609.900 | 21,97 % |
600.046 | 673.833 | 80,5 | 8.371 | 2.666.400 | 22,50 % |
619.711 | 686.308 | 80,8 | 8.494 | 2.737.600 | 22,67 % |
643.600 | 705.707 | 81,2 | 8.691 | 2.932.470 | 21,95 % |
673.300 | 734.600 | 82,2 | 8.937 | 3.043.650 | 22,12 % |
705.800 | 766.228 | 82,5 | 9.288 | 3.144.050 | 22,45 % |
734.500 | 785.601 | 82,8 | 9.488 | 3.263.350 | 22,51 % |
776.300 | 83,0 | ||||
793.700* | 83,2 | ||||
818.000* | 83,2 | ||||
847.000* | |||||
877.800* |
* - Schätzung des BMF, Stand Mai 2019[1]
BRD Bis 1960 ohne Saarland und West-Berlin; Bis 1990 Bevölkerung und Steueraufkommen der elf alten Länder der Bundesrepublik Deutschland
Steueraufkommen nach Steuerarten[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]
Das Steueraufkommen ist angegeben in nominalen Größen (nicht inflationsbereinigt).
Entwicklung des Steueraufkommens
Entwicklung des Gemeinschaftsteueraufkommens
Entwicklung des Bundessteueraufkommens
Lohnsteuer | 127.144 | 132.190 | 133.090 | 123.895 | 118.919 | 122.612 | 131.773 | 141.895 | 135.165 | 127.904 | 139.749 | 149.065 | 178.890 | 184.826 | 195.524 |
Veranlagte Einkommensteuer | 2.947 | 7.541 | 4.568 | 5.394 | 9.765 | 17.566 | 25.027 | 32.685 | 26.430 | 31.179 | 31.996 | 37.262 | 48.580 | 53.833 | 59.428 |
Nicht veranlagte Steuern vom Ertrag | 7.513 | 14.024 | 9.001 | 9.919 | 9.952 | 11.904 | 13.791 | 16.575 | 12.474 | 12.982 | 18.136 | 20.060 | 17.944 | 19.452 | 20.918 |
Zinsabschlag / seit 2009 Abgeltungsteuer (einschl. ehem. Zinsabschlag) | 5.828 | 8.478 | 7.632 | 6.773 | 6.990 | 7.633 | 11.178 | 13.459 | 12.442 | 8.709 | 8.020 | 8.234 | 8.258 | 5.940 | 7.333 |
Körperschaftsteuer | 17.009 | 2.864 | 8.275 | 13.123 | 16.333 | 22.898 | 22.929 | 15.868 | 7.173 | 12.041 | 15.634 | 16.935 | 19.583 | 27.442 | 29.259 |
Umsatzsteuer | 102.225 | 105.463 | 103.162 | 104.715 | 108.440 | 111.318 | 127.522 | 130.789 | 141.907 | 136.459 | 138.957 | 142.439 | 159.015 | 165.932 | 170.499 |
Einfuhrumsatzsteuer | 20.946 | 32.732 | 33.834 | 32.651 | 31.273 | 35.370 | 42.114 | 45.200 | 35.084 | 43.582 | 51.076 | 52.196 | 50.905 | 51.157 | 55.857 |
Versicherungsteuer | 7.223 | 8.327 | 8.870 | 8.751 | 8.750 | 8.775 | 10.331 | 10.478 | 10.548 | 10.284 | 10.755 | 11.138 | 12.419 | 12.763 | 13.269 |
Tabaksteuer | 10.816 | 13.778 | 14.094 | 13.630 | 14.273 | 14.387 | 14.254 | 13.575 | 13.366 | 13.492 | 14.414 | 14.143 | 14.920 | 14.186 | 14.399 |
Kaffeesteuer | 1.147 | 1.091 | 980 | 1.025 | 1.003 | 973 | 1.086 | 1.008 | 997 | 1.002 | 1.028 | 1.054 | 1.031 | 1.040 | 1.057 |
Branntweinsteuer | 2.384 | 2.149 | 2.204 | 2.194 | 2.142 | 2.160 | 1.959 | 2.126 | 2.101 | 1.990 | 2.149 | 2.121 | 2.069 | 2.070 | 2.094 |
Alkopopsteuer | – | – | – | 1 | 10 | 6 | 3 | 3 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 1 | 2 |
Schaumweinsteuer | 560 | 420 | 432 | 436 | 424 | 421 | 371 | 430 | 446 | 422 | 448 | 450 | 429 | 401 | 368 |
Zwischenerzeugnissteuer | 29 | 30 | 28 | 27 | 27 | 26 | 25 | 27 | 26 | 21 | 15 | 14 | 14 | 15 | 17 |
Mineralölsteuer / ab 2006 Energiesteuer | 33.749 | 42.192 | 43.188 | 41.782 | 40.101 | 39.916 | 38.955 | 39.248 | 39.822 | 39.838 | 40.036 | 39.305 | 39.593 | 40.091 | 41.022 |
Stromsteuer | – | 5.097 | 6.531 | 6.597 | 6.462 | 6.273 | 6.355 | 6.261 | 6.278 | 6.171 | 7.247 | 6.973 | 6.592 | 6.569 | 6.944 |
Kraftfahrzeugsteuera | – | – | – | – | – | – | – | – | 3.803 | 8.488 | 8.422 | 8.443 | 8.804 | 8.952 | 8.948 |
Solidaritätszuschlag | 13.238 | 10.403 | 10.280 | 10.108 | 10.315 | 11.277 | 12.349 | 13.146 | 11.927 | 11.713 | 12.781 | 13.624 | 15.930 | 16.855 | 17.953 |
pausch. Einfuhrabgaben | 5 | 5 | 5 | 3 | 2 | 1 | 1 | 2 | 3 | 2 | 3 | 2 | 2 | 2 | 2 |
Luft-, Kern-, Sonst. | 1.496 | −6.141 | |||||||||||||
Vermögensteuer | 898 | 239 | 230 | 80 | 97 | 27 | 5 | −7 | 7 | 1 | −4 | −1 | −1 | 0 | 0 |
Erbschaftsteuer | 2.076 | 3.021 | 3.373 | 4.283 | 4.097 | 3.763 | 4.203 | 4.771 | 4.550 | 4.404 | 4.246 | 4.305 | 6.289 | 7.007 | 6.114 |
Grunderwerbsteuer | 4.666 | 4.763 | 4.800 | 4.669 | 4.791 | 6.125 | 6.952 | 5.728 | 4.857 | 5.290 | 6.366 | 7.389 | 11.248 | 12.408 | 13.139 |
Kraftfahrzeugsteuera | 7.372 | 7.592 | 7.336 | 7.739 | 8.673 | 8.937 | 8.898 | 8.842 | 4.398 | – | – | – | – | - | - |
Rennwett- und Lotteriesteuer | 1.489 | 1.844 | 1.861 | 1.885 | 1.813 | 1.775 | 1.702 | 1.536 | 1.511 | 1.412 | 1.420 | 1.432 | 1.712 | 1.809 | 1.837 |
Feuerschutzsteuer | 363 | 306 | 328 | 353 | 331 | 322 | 319 | 327 | 324 | 325 | 365 | 380 | 413 | 442 | 451 |
Biersteuer | 868 | 811 | 786 | 787 | 777 | 779 | 757 | 739 | 730 | 712 | 702 | 696 | 676 | 678 | 664 |
Gewerbesteuer[9] | 24.849 | 23.487 | 24.129 | 28.544 | 32.129 | 38.357 | 40.114 | 41.090 | 32.450 | 35.737 | 40.424 | 42.345 | 50.103[10] | 50.097 | 52.872 |
Grundsteuer A[9] | 329 | 337 | 340 | 347 | 349 | 352 | 354 | 355 | 355 | 360 | 368 | 375 | 393[10] | 394 | 404 |
Grundsteuer B[9] | 7.598 | 8.915 | 9.317 | 9.591 | 9.896 | 10.043 | 10.359 | 10.447 | 10.587 | 10.956 | 11.306 | 11.642 | 13.258[10] | 13.260 | 13.561 |
Grunderwerbsteuer | 172 | 75 | 41 | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | – | – | - | - | - |
Sonstige Gemeindesteuern | 599 | 623 | 640 | 646 | 565 | 551 | 572 | 624 | 671 | 742 | 836 | 1.037 | ? | 1.562 | 1.657 |
nachr. Spielbankabgabenb | 572 | 649 | 590 | 596 | 563 | 484 | 418 | 235 | 173 | 129 | 145[11] | ? |
Bemerkungen:
a Ab Juli 2009 ist die Kfz-Steuer eine Bundessteuer.
b 1987: 344 Mio. Euro, 1992: 499 Mio. Euro
Zur Visualisierung des Steueraufkommens nach Steuerarten wird auch die Steuerspirale verwendet, die das Finanzministerium jährlich veröffentlicht.
Siehe auch[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]
- Steuerverteilung
Einzelnachweise[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]
- ↑ a b Steuerschätzung der Bundesrepublik Deutschland: Steuereinnahmen in Deutschland von 2018 bis 2023 laut Steuerschätzung (in Milliarden Euro, ab 2019 geschätzt) vom 10.05.2019. In: Statista.com. 10. Mai 2019, abgerufen am 30. August 2019.
- ↑ Steuereinnahmen nach Steuerarten 2006–2009 vom Bundesministerium der Finanzen
- ↑ Übersichten zur finanzwirtschaftlichen Entwicklung - Bundesfinanzministerium - Monatsbericht des BMF Juni 2018. Abgerufen am 27. Juni 2018 (deutsch).
- ↑ publisher: Staat & Gesellschaft - Bevölkerungsstand - Bevölkerungsstand - Statistisches Bundesamt (Destatis). Abgerufen am 27. Juni 2018.
- ↑ Statistisches Bundesamt: Volkswirtschaftliche Gesamtrechnungen - Inlandsproduktberechnung - Lange Reihen ab 1970. 1. Juni 2018, abgerufen am 27. Juni 2018.
- ↑ Steuereinnahmen (ohne reine Gemeindesteuern) 2009 und 2010 (Memento vom 16. Mai 2011 im Internet Archive) vom Bundesministerium der Finanzen
- ↑ Statistisches Bundesamt, Wiesbaden: Finanzen und Steuern. Steuerhaushalt. 2012. Erschienen am 24. April 2013
- ↑ a b Statistisches Bundesamt – Fachserie 14 Reihe 4 Steuerhaushalt 2017. Abgerufen am 18. August 2018.
- ↑ a b c Statistisches Bundesamt Realsteuervergleich – Fachserie 14 Reihe 10.1 – 2010, abgerufen am 26. Mai 2012.
- ↑ a b c Statistisches Bundesamt Realsteuervergleich – Fachserie 14 Reihe 10.1 – 2016. Abgerufen am 16. August 2018.
- ↑ Spielbankabgaben - BupriS
Weblinks[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]
- Zoll: Steuern
- Bundesfinanzministerium: Steuerschätzung & Steuereinnahmen
- Bundesfinanzministerium: Entwicklung der Steuereinnahmen – Aktuelle Daten und historische Zeitreihen
- Bundesfinanzministerium: Kassenmäßige Steuereinnahmen nach Steuerarten 1950 bis 2016